Dichiarazione dei redditi e delle prestazioni canadese: come compilarla correttamente
È una dichiarazione al governo sui soldi guadagnati e le tasse pagate durante l'anno.
Il sistema fiscale canadese si basa sul principio dell'autodichiarazione. Questo significa che ogni anno, cittadini e residenti devono presentare una dichiarazione dei redditi riportando le proprie entrate, richiedendo deduzioni e crediti, e calcolando se devono pagare ulteriori tasse o se hanno diritto a un rimborso.
Chi deve presentare la dichiarazione dei redditi
Tutti i residenti canadesi devono presentare una dichiarazione dei redditi, anche se non hanno obblighi fiscali.
La presentazione è obbligatoria se:
- devi pagare tasse per l'anno precedente o vuoi ricevere un rimborso fiscale;
- richiedi benefici o crediti;
- hai ricevuto un avviso dall'Agenzia delle Entrate canadese (CRA) di presentare una dichiarazione, o il tuo coniuge/partner vuole dividere il reddito pensionistico;
- hai prelevato denaro dal tuo Piano di Risparmio Pensionistico Registrato (RRSP) per partecipare al Piano per l'Acquisto della Prima Casa o al Piano di Apprendimento Permanente;
- il tuo reddito supera i 3.500 CAD al mese, richiedendo contributi al Piano Pensionistico del Canada (CPP);
- sei un lavoratore autonomo e devi pagare i premi assicurativi.
Anche i non residenti in Canada devono presentare dichiarazioni se ricevono redditi da fonti canadesi, come lavoro, attività commerciali o vendite di proprietà.
Scadenze per la presentazione della dichiarazione dei redditi
La presentazione inizia solitamente a febbraio. Tutti i contribuenti devono presentare entro il 30 aprile. Se il 30 aprile cade nel fine settimana, la scadenza viene estesa al giorno lavorativo successivo.
I lavoratori autonomi hanno tempo fino al 15 giugno per presentare, ma se questa data cade nel fine settimana, la scadenza si sposta al giorno lavorativo successivo. Tuttavia, le tasse sono comunque dovute entro il 30 aprile.
Le aziende devono presentare le dichiarazioni entro sei mesi dalla fine del loro anno fiscale.
Cosa includere nella tua dichiarazione
Per presentare la dichiarazione dei redditi, avrai bisogno del modulo base T1, che tutti gli individui devono compilare. Inoltre, ti serviranno documenti come:
- Modulo T4 — dichiarazione dei redditi per i dipendenti;
- Modulo T4A — dichiarazione dei redditi per lavoratori autonomi, pensionati o chi riceve rendite o altri redditi.
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Quando presenti, devi fornire:
- informazioni personali (nome, indirizzo, numero di assicurazione sociale, stato civile);
- fonti di reddito (stipendio, reddito d'impresa, investimenti, redditi esteri);
- crediti d'imposta e deduzioni che richiedi;
- tasse dovute o richieste di rimborso per tasse pagate in eccesso.
Dove trovare i moduli
Ogni provincia e territorio ha i propri moduli fiscali. Puoi scaricarli dal sito ufficiale del Governo del Canada. Scegli l'anno fiscale e poi la tua provincia di residenza. I moduli del Quebec sono disponibili sul sito dell'Agenzia delle Entrate provinciale (Revenu Québec).
Se hai presentato una dichiarazione cartacea l'anno precedente, l'agenzia fiscale ti invierà un modulo per l'anno successivo. Questo pacchetto include dichiarazioni e moduli per il calcolo delle tasse provinciali (eccetto il Quebec), una busta di ritorno e una lettera del Ministro del Reddito Nazionale.
Se non ricevi il tuo pacchetto in tempo, puoi:
- scaricare e stampare i moduli fiscali dal sito ufficiale;
- ordinare i moduli online o chiamando il numero 1-855-330-3305 (per i non residenti: 1-613-940-8495).
Nota, i pacchetti fiscali sono più sottili poiché le istruzioni riga per riga non sono più stampate su carta — sono disponibili solo online.
Come presentare la tua dichiarazione dei redditi
Puoi scegliere uno dei seguenti metodi:
- NETFILE — presentazione online utilizzando software fiscale certificato. Questo sistema ti permette di ricevere i rimborsi entro due settimane. Puoi anche utilizzare Auto-fill my return tramite NETFILE per compilare automaticamente parte della tua dichiarazione in base ai dati della CRA.
- sito ufficiale.
- Centri di assistenza fiscale gratuiti, noti come "cliniche fiscali" — puoi usarli se hai un reddito basso e una situazione fiscale semplice. Trova la clinica fiscale più vicina sul sito ufficiale.
Sanzioni per mancata presentazione e presentazione tardiva
Se non presenti la tua dichiarazione in tempo o non paghi le tasse entro il 30 aprile, dovrai pagare una sanzione del 5% dell'importo dovuto più l'1% per ogni mese di ritardo (fino a 12 mesi).
Gli interessi sui saldi non pagati iniziano a maturare dal 1° maggio. Il tasso di interesse addebitato dalla CRA viene rivisto ogni tre mesi.
La sanzione per non aver presentato una dichiarazione in Quebec può arrivare fino a 2.500 CAD, con ulteriori interessi addebitati sul saldo non pagato.
Aiuto per la presentazione della dichiarazione dei redditi
Se hai bisogno di aiuto per presentare la tua dichiarazione dei redditi, puoi utilizzare i servizi di un esperto fiscale o visitare i centri fiscali gratuiti per le persone a basso reddito. Questi servizi possono aiutarti a risparmiare tempo ed evitare errori.
Puoi anche utilizzare calcolatori online per stimare le tue tasse e i rimborsi:
Presentare una dichiarazione dei redditi in Canada è una responsabilità importante per ogni contribuente. Rispettare le scadenze e compilare correttamente tutti i moduli necessari ti aiuterà a evitare sanzioni e ad accedere a vari benefici e crediti. Gli strumenti moderni hanno reso la presentazione più facile, e le cliniche fiscali gratuite offrono assistenza a chi ne ha bisogno. Ricorda di prepararti in anticipo e di utilizzare le risorse disponibili per garantire un processo di presentazione senza intoppi.
